Заполнение 6-НДФЛ

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Сдаем 6 НДФЛ. В 2015 году мы не доплатили НДФЛ по сотруднику, обнаружили ошибку и доплатили у же в 1 квартале 2016 года. Нужно сдать 6 НДФЛ,  не могу понять как мне отразить эти суммы, я же не могу показать доход за предыдущий год за ноябрь, а так получится что у нас повиснет переплата?

  В расчете 6-НДФЛ нигде не отражается уплата НДФЛ.
  
  Начисление по НДФЛ и удержание, которой Вы должны были сделать, за 2015 год отражается в справках 2-НДФЛ за 2015 год. Если Вы там недоначислили налог, нужно сделать корректировочную справку 2-НДФЛ. И тогда ничего не повиснет. Только пени за несвоевременную уплату НДФЛ.
  
  В 6-НДФЛ доначисление (доудержание) и доплата НДФЛ за 2015 год нигде не отражается.
  
  Успехов!
  
  Кстати, рекомендую ознакомиться с Методичкой по 6-НДФЛ.
  
  Методичка содержит:
  
  - подробную статью-инструкцию по заполнению формы 6-НДФЛ;
  
  - две статьи наших экспертов, которые рассмотрели спорные вопросы по заполнению формы;
  
  - новости по письмам ФНС относительно 6-НДФЛ;
  
  - обсуждения на форуме, в которых эксперты отвечают на другие сложные вопросы, а форумчане делятся своим опытом по заполнению и сдаче 6-НДФЛ.
• Спасибо большое. Тогда возникает следующий вопрос  в строке 070 1-го раздела я должна буду показать эти суммы, которые мы перечислили за 2015 год, мы же их удержали в первом квартале 2016г? А во втором разделе их не отражаю вообще?
• Добрый день.
  

  Цитата: мы же их удержали в первом квартале 2016г?

  Нет, Вы удержали налог в 2015 году - в момент выплаты дохода сотруднику. Вы же доход за минусом налога выплатили? А в 2016 году только перечислили. В 6-НДФЛ эту сумму нигде не показываете.
• Цитата: Тогда возникает следующий вопрос  в строке 070 1-го раздела я должна буду показать эти суммы, которые мы перечислили за 2015 год, мы же их удержали в первом квартале 2016г? А во втором разделе их не отражаю вообще?

  Цитата: В расчете 6-НДФЛ нигде не отражается уплата НДФЛ.

  Нигде означает нигде - ни в первом, ни во втором разделах.
• Спасибо большое.